Каждый житель и гражданин РФ может подавать заявление на получение компенсации по всем социальным затратам, поскольку они относятся к переплате налогов. Когда обучение заканчивается, в течение 3-х лет после окончания автошколы сможете подать заявление на возврат денежных средств, как возмещение НДФЛ за обучение в автошколе.
Вы можете получить 13% от потраченной суммы на обучение, которая не должна быть выше 120 000 рублей в год. Для этого нужно обратиться в налоговую или к работодателю.
Сумма налога, возвращаемого гражданам, составляет до тринадцати процентов от полной суммы оплаты при условии уплаты налогов и наличия бумаг, которые подтвердят сам факт обучения в той или иной школе. В данной статье подробно рассмотрим о том, какие документы необходимо предоставить и покажем образец заполнения декларации, чтобы вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе.
Реально ли вернуть часть денег за оплату водительских курсов
Сначала разберемся, можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе и при каких условиях не стоит рассчитывать на возврат денег за удержанный подоходный налог.
Учеба в любых структурах государственного уровня, включая ВУЗы и автошколы, приобретение лекарств или оплата медицинских услуг — все это социальные услуги, за которые вы можете получить определенный размер удержанных денежных средств обратно. 219 статьей Налогового кодекса гарантируется получение суммы социального налогового вычета за обучение и социальные услуги при подаче документов в указанный срок. Налоговые органы в официальных письмах подтверждают возможность возврата, при выполнении всех необходимых действий деньги будут перечислены на счет физического лица.
Как получить часть вложенных средств в обучение
Получить вычет по налогу не так сложно, как может показаться на первый взгляд. Государство заинтересовано возвращать часть средств каждому, кто прошел полный курс.
Для возврата средств по налогу вам необходимо:
- быть резидентом РФ;
- совершить полную оплату в сертифицированной автошколе с лицензией;
- подать документы работодателю или в налоговую до конца срока давности вычета, который исчисляется с момента оплаты;
- если вы женщина в отпуске по уходу за ребенком, ИП без НДФЛ или пенсионер — самостоятельно получить выплату не получится, поскольку вы не получаете доход и не выплачивали 13% налога за доходы в год обучения;
- вышеуказанные категории граждан могут получить выплату с помощью родственников, которые оплатят обучение с учетом всех требований, о которых мы расскажем ниже.
Срок давности и его значение
Даже если вы закончили обучение в автошколе несколько лет назад, есть возможность получить часть вложенных в учебу средств обратно.
Соответственно, если вы не знали о возможности вернуть подоходный налог с обучения, то сможете подать документы в течении трех лет после получения прав. Выплата возможна при условии наличия у автошколы официальной лицензии на проведение курсов, но срок давности распространяется также на обучение в ВУЗе.
Получение выплат вместо родственников
В случаях, когда родные тоже проходят обучение на права, но не относятся к категории граждан, которые могут получить выплату, вы можете получать ее за них, если являетесь лицом, оплатившим курс. Закон четко регламентирует категории граждан, не имеющих дохода для уплаты подоходного налога, за которых вы можете получить компенсацию при обучении вождению. Вы можете оформить выплату на себя при обучении следующих родственников:
- кровных братьев и сестер;
- детей;
- подопечных, над которыми у вас опека;
- супруги в отпуске по уходу за ребенком.
Сумма выплат по вычету налога
Компенсация за учебу на курсах вождения осуществляется в размере 13% от изначальной стоимости, но законом РФ предусмотрены четкие ограничения на размер выплат для отдельной категории граждан. В том числе тех, выплаты за которых могут получать их родственники. Порог выплаты довольно высокий, так что при выборе хорошей автошколы вы не получите меньше тринадцати процентов от внесенной суммы.
Для самого налогоплательщика и его братьев или сестер, порог вычета налога установлен на 120 тысяч рублей, а для обучения детей ограничение до 50 тысяч рублей на каждого ребенка для двоих родителей. Так что при оплате налога за себя или ближайших родственников (братьев или сестер) вы не сможете получить возврат по налогу, превышающий сумму в 15 600 рублей, а максимальная сумма для ребенка составит 6500 рублей.
Когда подавать заявку на вычет
Выплата осуществляется исключительно после подачи налогоплательщиком необходимого пакета документов. Вы сами можете выбрать, каким способом получить выплату за обучение. Их есть несколько:
- По окончании года, в который была совершена оплата за обучение, обратиться в налоговую инспекцию. Лично посетив ИФНС, вы сможете узнать точный перечень документов, а подать их можно как лично, так и онлайн через личный кабинет на сайте.
- Если выплата нужна до конца этого года, лучше всего обратиться к работодателю, но посетить ИФНС с целью подтверждения оплаты и личности все равно придется. Пакет документов также будет неизменным для получения вычета с подоходного налога.
Процедура возврата переплаты по налогу
Мы уже говорили ранее о сроках давности по выплате тринадцати процентов от внесенной суммы за обучение. Но закон регламентирует еще и сроки подачи документов на возврат средств и время, за которое государство обязуется выполнить заявление о предоставлении средств.
Время подачи документов
При оформлении вычета за обучение в автошколе через органы налоговой, документы необходимо подать по окончании года оплаты и в течении последующих трех лет. Но в случаях с декларируемыми доходами, пакет документов на выплату суммы налога следует подавать вместе с декларацией 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего года после оплаты.
Как и когда поступают средства
Документы должны быть поданы строго в срок в отделении налоговой инспекции по месту жительства и прописки. Когда заявка будет принята в работу, начинается камеральная проверка, которая может продолжаться до 3 месяцев с момента подачи документов на выплату. После нее средства должны поступить на счет, указанный в заявлении, в срок до 1 месяца.
На сроки начисления выплаты будет напрямую влиять время, в которое вы подали документы. Рекомендуем осуществлять подачу сразу после окончания года, в который совершали оплату — благодаря этому процедура будет выполнена быстрее.
Необходимые документы
Вычет подоходного налога по обучению на права требует подтверждения вашей личности, доходов и уплаты налогов. Отдельный пакет документов требуется в случае внесения оплаты за родственников, потому будьте внимательны при оформлении заявок на получение возврата средств: списки не совпадают!
Вам потребуются следующие документы, чтобы вернуть деньги за обучение в автошколе:
- копия документа, подтверждающего факт обучения в той или иной школе;
- документ декларирования вида 3-НДФЛ за тот год, в который осуществлялось обучение и была произведена оплата за него;
- справка 2-НДФЛ от работодателя, также за год оплаты;
- копия лицензии школы вождения, если реквизиты отсутствуют в договоре по любой из причин;
- копии документов, которые подтверждают расходы гражданина, включая кассовые чеки и ордера прихода-расхода;
- заполненное заявление на возврат переплаты по налогу.
Для подачи документов лучше заранее подготовить также копии ИНН и паспорта, поскольку они также могут потребоваться для подтверждения вашей личности и проверки перед совершением выплаты по доходу.
Образец заполнения декларации
Пример заполнения с целью получения социального налогового вычета по расходам на обучение налогоплательщика.
Скачать образецПример декларации для получения вычета за обучение детей.
Скачать образецПосмотрите видео о том, как заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика 2019 году.
Автошкола и ребенок: кто может получить выплату
Как мы уже определили ранее, сумма налогового вычета за обучение ребенка не может превышать максимально допустимый порог в 6500 рублей, а родители вправе оформить получение вычета по налогу на себя.
Есть несколько условий, обязательных для получения выплаты:
- ребенок должен быть младше 24 лет;
- оплачивать обучение должны родители;
- выплата начисляется только за стационарную форму обучения.
Аналогично с оформлением выплат для себя, вы можете подавать документы на ребенка либо через ИФНС, либо через работодателя, но с посещением налоговой инспекции.
Документы для ребенка
Возврат средств по превышению уплаты налога за обучение осуществляется в течении трех лет с момента оплаты автошколы, а подавать документы можно по окончании года, в котором проходила выплата.
Чтобы получить выплату за ребенка, вам необходимо будет собрать пакет документов, аналогичный самостоятельной подаче и дополнить его копией свидетельства о рождении ребенка, а также подтверждением оплаты, совершенной одним из родителей. При оформлении заявки инспектор вправе требовать предоставления оригиналов документов, так что рекомендуем сохранить их.
Для возвращения 13% от суммы оплаты за обучение вам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и иметь ряд документов, подтверждающих ваши расходы по выплате за учебу и личность. Процедура возврата средств по превышению уплаты налогов довольно проста, и вы в любой момент можете воспользоваться помощью специалистов из налоговой инспекции или в кадровом отделе работодателя.
